Předčasný důchod krok za krokem: Jak si spočítat, zda se vám v roce 2026 vyplatí

Od 1. ledna 2026 se pro část lidí mění pravidla předčasného odchodu do důchodu: pokud máte doložených minimálně 45 let doby důchodového pojištění, bude se výše vašeho předčasného důchodu krátit jen o 0,75 % výpočtového základu za každých započatých 90 dní předčasnosti místo dosavadních 1,5 %.

Co to znamená pro vaši peněženku a jestli je předčasný odchod pro vás rozumný, vysvětlujeme krok za krokem.

Co je nového a koho se to týká

Od 1. 1. 2026 platí výhoda pro žadatele o předčasný starobní důchod, kteří při dni nástupu splní 45 let doby pojištění. U nich bude krácení za předčasnost poloviční (0,75 % za každých započatých 90 dnů). To znamená menší „penále“ za dřívější odchod — pro někoho, kdo odchází třeba o dva roky dříve, bude měsíční ztráta nižší než dříve. Podmínky a počítání dob pojištění se řídí pravidly ČSSZ.

Jednoduché vysvětlení dopadu na peněženku

Dosud: za každých 90 dnů předčasnosti se důchod krátil o 1,5 % výpočtového základu.

Nově: (pokud splníte 45 let): za každých 90 dnů jen 0,75 %.
Menší procento znamená, že celková měsíční ztráta bude nižší — ale krácení je trvalé (po zbytek života). Pokud máte krátkou dobu do řádného důchodového věku, dopad může být významný, proto je potřeba si spočítat reálná čísla (kalkulačku má ČSSZ).

Krok za krokem: Jak se rozhodnout (praktický návod)

• Zkontrolujte své doby pojištění: zjistěte u ČSSZ, kolik let a která období se započítávají. Nepočítá se vše (studium, nezaměstnanost mají speciální pravidla). Pokud máte odpracovaných kolem 45 let (či víc), jste kandidát na výhodnější krácení.
• Zjistěte řádný důchodový věk a rozdíl měsíců: o kolik měsíců byste odešli dříve než je „řádný“ věk, vám určí, jak moc se bude důchod krátit.
• Spočítejte si orientačně, o kolik přijdete: využijte online kalkulačky ČSSZ nebo jednoduchý přepočet: součet procentního krácení × výpočtový základ = měsíční ztráta.
• Zmapujte své výdaje a příjmy: kolik měsíčně potřebujete na běžný život (léky, bydlení, energie)? Máte jiné zdroje příjmu (pronájem, spoření, investice, rodinná podpora)?
• Zkontrolujte zdravotní a pojistné krytí: po odchodu do penze se může měnit úhrada některých služeb nebo benefity z práce mohou zaniknout.
• Simulujte více scénářů: optimistický (trhy rostou), realistický, pesimistický (krátkodobý výpadek investic). Zvažte, zda máte „pětiletý polštář“ (likvidní úspory) na neočekávané výdaje.
• Zvažte alternativy: částečný úvazek, práce na zkrácený úvazek nebo anuitní řešení (garantovaný příjem z části úspor).

Zopakujme si základní pravidlo pro rok 2026

·       Od 1. 1. 2026 bude pro lidi, kteří mají alespoň 45 let důchodového pojištění, platit poloviční krácení: 0,75 % z výpočtového základu za každých započatých 90 dnů (tedy zhruba za 3 měsíce) dřívějšího odchodu.

·       Pokud někdo nemá 45 let pojištění, zůstává původní krácení: 1,5 % za každých započatých 90 dnů.

Příklad 1: Odchod o 6 měsíců (půl roku) dříve

To je 2 × 90 dnů, tedy dvakrát krácení.

Při 45 letech pojištění (0,75 %)
2 × 0,75 % = 1,5 % krácení.
Důchod 20 000 Kč × 0,985 = 19 700 Kč měsíčně.  Rozdíl: – 300 Kč měsíčně (– 3 600 Kč ročně).

Při méně než 45 letech pojištění (1,5 %)
2 × 1,5 % = 3 % krácení.
Důchod 20 000 Kč × 0,97 = 19 400 Kč měsíčně. Rozdíl: – 600 Kč měsíčně (– 7 200 Kč ročně).

Příklad 2: Odchod o 1 rok dříve

To je 4 × 90 dnů, tedy čtyři období krácení.

Při 45 letech pojištění (0,75 %)
4 × 0,75 % = 3 % krácení.
Důchod 20 000 Kč × 0,97 = 19 400 Kč měsíčně. Rozdíl: – 600 Kč měsíčně (– 7 200 Kč ročně).

Při méně než 45 letech pojištění (1,5 %)
4 × 1,5 % = 6 % krácení.
Důchod 20 000 Kč × 0,94 = 18 800 Kč měsíčně. Rozdíl: – 1 200 Kč měsíčně (– 14 400 Kč ročně).

Pro koho je předčasný odchod výhodný

Lidé, kteří mají velké úspory nebo pasivní příjem (pronájem, dividendy, anuita).

Ti, kteří splní podmínku 45 let doby pojištění — jejich krácení bude menší.

Osoby s nízkými budoucími výdaji (splacené bydlení, žádné vysoké zdravotní náklady) nebo s povoláním, které už dál nelze vykonávat.

Pro koho to není vhodné

Kdo má malé úspory a spoléhá pouze na státní důchod.

Ten, kdo ztrácí zaměstnanecké benefity (zdravotní pojištění, příspěvky) a nemá náhradní řešení.

Kdo má vysoké závazky (dluhy, hypotéku) nebo předpokládané velké výdaje (léčba, pomoc rodině).

Krátké doporučení na závěr

Než učiníte rozhodnutí: ověřte si svou dobu pojištění u ČSSZ, spočítejte měsíční dopad krácení a porovnejte ho se svými úsporami a potřebami. Zvažte postupný odchod z práce nebo kombinaci částečného výdělku a čerpání úspor.

Co z toho plyne

• Nové pravidlo pro rok 2026 výrazně zmenšuje ztrátu pro lidi s dlouhou pracovní historií (45 let +).
• Krácení je trvalé – nevrátí se po dosažení řádného věku.

Vyplatí se požádat až tehdy, když máte opravdu jasno, že vám menší důchod dlouhodobě pokryje výdaje. Ideální je, pokud máte dlouhodobé penzijní připojištění, které si necháte pravidelně vyplácet od okamžiku, kdy dosáhnete důchodového věku.